De nieuwe pensioenregeling

U heeft het vast al gehoord: er zijn nieuwe pensioenregels in Nederland. Ook Pensioenfonds Detailhandel gaat over. Alle pensioenfondsen moeten uiterlijk 1 januari 2028 overgestapt zijn. Maar wat betekent dat voor u als werkgever? Krijgt u meer werk? Wordt de administratie ingewikkelder? Of juist niet? En wat moeten uw werknemers hiervan weten? In deze video krijgt u daar duidelijk antwoord op.

Laten we beginnen bij wat voor u het belangrijkst is: wat verandert er voor werkgevers? Het goede nieuws: de uitvoering blijft bijna hetzelfde. De premie en de afdracht volgen gewoon het gebruikelijke proces. U levert de pensioengegevens nog steeds aan via de Uniforme Pensioenaangifte. En u gebruikt zoals altijd het werkgeversportaal. Daarbij kunt u uw salarispakket gewoon blijven gebruiken. De leverancier zorgt voor de juiste aanpassingen. Alleen als u nu nog een pakket heeft dat geen UPA ondersteunt, moet u overstappen naar een pakket dat dat wel doet. En als er iets van u wordt verwacht, hoort u dat op tijd van Pensioenfonds Detailhandel. Met andere woorden: voor u verandert er niet veel. Toch komt er een nieuwe pensioenregeling.

De regels voor pensioen veranderen omdat de wereld is veranderd. Mensen wisselen vaker van baan, werken vaker flexibel en leven langer. De nieuwe wet, de nieuwe regels moeten daar beter bij aansluiten. Ook moeten pensioenfondsen grote reserves aanhouden. Daarmee beschermden ze de pensioenen die al werden uitgekeerd en de pensioenen die in de toekomst waren beloofd. Het gevolg: pensioenen konden niet altijd omhoog, zelfs niet als er een reserve was. Daarom maakten politiek, werkgevers en werknemers een aantal jaar geleden nieuwe afspraken: het Pensioenakkoord. Daaruit is de Wet toekomst pensioenen ontstaan. Die geldt sinds de zomer van 2023 en bepaalt dat alle pensioenfondsen uiterlijk 1 januari 2028 moeten zijn overgestapt.

Een grote verandering. Ook voor Pensioenfonds Detailhandel, want het gezamenlijk pensioenvermogen van ongeveer 30 miljard euro wordt verdeeld in persoonlijke potjes: het persoonlijk pensioenkapitaal. Pensioenfonds Detailhandel rekent voor iedere deelnemer uit hoeveel dat is. Zo krijgt iedereen een duidelijk overzicht van het eigen deel. Belangrijk om te weten: Pensioenfonds Detailhandel regelt de overstap volledig. Werkgevers hoeven hier niets extra's voor te doen. Het vermogen blijft samen belegd en de risico's worden collectief gedeeld. In de nieuwe regeling wordt daarbij gekeken naar leeftijd: voor jongeren kan wat meer risico worden genomen, voor ouderen juist minder. Zo sluit het beleggen beter aan bij de groep deelnemers.

Hoe het nieuwe systeem precies werkt? Pensioenfonds Detailhandel krijgt een solidaire premieregeling. Dat is één van de twee soorten regelingen waaruit de sociale partners van het fonds konden kiezen. Wat betekent dat? In de solidaire premieregeling wordt al het pensioengeld collectief belegd en is er een verplichte solidariteitsreserve. Die financiële buffer wordt gebruikt om schokken op te vangen, zodat pensioenen niet te sterk dalen als de beleggingen tegenvallen. Daarbij krijgt iedere deelnemer een persoonlijk pensioenkapitaal. Dat groeit door de premie die werkgever en werknemer samen inleggen, en door de opbrengsten van de beleggingen. Omdat het geld belegd blijft, kan de uitkering elk jaar iets hoger of lager worden. Grote schommelingen worden zoveel mogelijk afgevlakt door de solidariteitsreserve.

De premie is 24,75% van de pensioengrondslag. De pensioengrondslag is het deel van het inkomen waarover daadwerkelijk pensioen wordt opgebouwd. Daarvan betaalt de werkgever circa 75% en de werknemer 25%. Goed om te weten: een aantal bedrijfstakken heeft andere afspraken gemaakt over de premie. Check deze nog even op de website mocht het op uw onderneming van toepassing zijn. Maar belangrijk is: de hoogte en de verdeling van de premie is in het nieuwe stelsel hetzelfde als nu.

Door de overstap bouwen oudere werknemers naar verwachting minder pensioen op dan in de huidige regeling. Om dat verschil zoveel mogelijk te voorkomen, krijgen zij tijdelijk een extra bedrag: de compensatiepremie. Als de dekkingsgraad van Pensioenfonds Detailhandel hoger is dan ongeveer 112%, wordt dit uit het vermogen van het pensioenfonds betaald. Als deze lager is dan 112%, dan wordt een deel uit de premie van 24,75% betaald. U gaat hiervoor als werkgever dus niet extra premie betalen. Om welke bedragen dit gaat en welke leeftijden deze compensatiepremie krijgen, kan pas vlak voor de overstap worden bepaald.

In de huidige regeling zijn de afspraken over partner- en wezenpensioen anders geregeld. In de nieuwe regeling is dit een verzekering. Medewerkers zijn automatisch verzekerd zolang ze in dienst zijn bij een werkgever die is aangesloten bij Pensioenfonds Detailhandel. Overlijdt een medewerker vóór de pensioendatum, dan krijgt de partner levenslang 25% van het salaris over de laatste 12 maanden voor overlijden en tijdelijk een extra bedrag tot de AOW-leeftijd. Voor kinderen geldt een uitkering tot hun vijfentwintigste.

Ook in de nieuwe regeling is er een voorziening bij arbeidsongeschiktheid. Werknemers blijven pensioen opbouwen zonder dat werkgever of werknemer premie hoeft te betalen. Dat heet premievrijstelling. Bij gedeeltelijke arbeidsongeschiktheid betalen de werkgever en werknemer nog premie voor het deel dat iemand werkt. Het andere deel wordt premievrij voortgezet.

Tot slot de planning. 1 juli 2023: de Wet toekomst pensioenen is officieel ingegaan. Juli 2024: werkgevers- en werknemersorganisaties hebben het transitieplan vastgesteld en gepubliceerd. Juli 2025: Pensioenfonds Detailhandel heeft het implementatie- en communicatieplan ingediend bij DNB en AFM. Uiterlijk 1 januari 2028 moeten alle pensioenfondsen in Nederland zijn overgestapt. Zodra bekend is wanneer we over kunnen gaan, laten we dat weten op onze website.

Samengevat: de inhoud van de regeling verandert, maar voor werkgevers blijft de uitvoering grotendeels hetzelfde. Op de website van Pensioenfonds Detailhandel vindt u altijd de meest actuele informatie. Daar staan ook communicatiemiddelen waarmee u uw werknemers kunt informeren. Zo blijft u goed voorbereid op de overstap naar de nieuwe pensioenregeling.

Ja, net als jij heb ook ik weer post gekregen van pensioenfonds. Met daarin een overzicht van mijn pensioen dat ik heb opgebouwd. En meestal gooi ik die brieven eigenlijk meteen in de la. Maar dit keer dacht ik, hoezo eigenlijk? Kan dit niet gewoon veel eenvoudiger, veel leuker of veel persoonlijker? En ja hoor, er is naar mij geluisterd.

Hé, krijg jij weleens brieven over je pensioen?

— Ja.
— Ja, zo af en toe, nu en dan.
— Ja, zeker.
— Volgens mij één keer per jaar, denk ik.
— Ik heb echt geen idee.
— Dat is heel erg eigenlijk.
— We bewaren wel altijd, maar ik moet eerlijk zeggen dat ik hem nooit lees.
— Is dat van de belasting?
— Negen van de tien keer gaan we meteen de bellenbak in.
— Soms krijgen we een tabelletje of iets en dan denk ik dat ze wel belangrijk zijn.
— Ja, heel erg is dat.
— Dan denk ik dat je er zin in zorgt voor later.
— Gewoon nog niet interessant of denk ik van het is niet nodig.
— Dan denk ik van het komt wel.
— Nu bewaar ik ze gewoon in de la met van die brieven.
— Dat je denkt, wat moet ik ermee?
— Ik kijk er wel een keer naar wanneer ik er tijd voor heb.

Heb je gehoord dat er wellicht nieuwe regels voor het pensioen aankomen?

— Nee.
— Ik heb er eerlijk gezegd niet echt in verdiept of iets mee gekregen.
— Nee.
— Niks over gehoord?

Als het doorgaat, dan krijgt eigenlijk iedereen een persoonlijk pensioenspaarpotje. En dat pensioenspaarpotje gaat meebewegen met de economie. Dus hoe beter het gaat met de economie, hoe minder er in jouw spaarpotje komt. Maar goed, andere kant op dus ook: hoe minder het met de economie gaat, hoe minder daarin zit.

Als je dat zo hoort, wat denk je dan?

— Ik heb er echt nul verstand van, dus ik weet niet wat ik ervan vind.
— Daar ben ik nog niet over nagedacht.
— Dus dat zou ik zo 1, 2, 3 geen antwoord kunnen geven.
— Niet eerlijk, denk ik. Want je bouwt het op door middel van je werk, wat je doet.
— Ik vind dat dat dan gewoon een vast bedrag, een vast percentage moet zijn.
— Je hebt er ook niet altijd heel veel invloed op natuurlijk.
— Dus dat vind ik eigenlijk niet per se heel eerlijk.
— Ze proberen het natuurlijk al zo eerlijk mogelijk te doen.
— Maar ja, ik denk dat je nooit iedereen tevreden ermee houdt.
— Wat nou als de economie slecht gaat, dan gaan we dus ook mee naar beneden.
— Dus nu ik dan zo over nadenk, denk ik wel van, ja, dat wordt dan wel lastig.
— Ik heb altijd gewerkt, eigenlijk vanaf dat ik op school zit. Dus je hebt altijd wat opgebouwd, dus je hoopt ook wel een beetje... hetgene wat je erin hebt gelegd, dat je dat er ook wel uitkrijgt natuurlijk.